Кто не должен платить налог с продажи квартиры?

Кто не должен платить налог с продажи квартиры
Что важно знать при расчете налога и декларировании дохода —

Имущественный вычет в размере 1 млн рублей используется только раз в году и на один объект недвижимости. Если в одном календарном году вы продаете несколько квартир, уменьшить налог с продажи за счет имущественного вычета можно только по одной из них.

Пример. В 2020 году вы получили в наследство квартиру и дом. В 2021 году продали дом за 3 млн и квартиру за 2 млн. Так как ни один из объектов недвижимости вы не покупали, и расходов на их приобретение у вас не было, в 2022 году при подготовке 3-НДФЛ используйте имущественный вычет.

  • Но имейте в виду – применить вычет можно только к одному объекту.
  • Налог с продажи квартиры и дома по наследству = 520 тыс.
  • Рублей: 13% * (3 млн + 2 млн – 1 млн).
  • У вас может быть ситуация, отличная от нашего примера.
  • Например, вы продаете две квартиры и имеете на руках все документы, или документы сохранились только на одну квартиру.

А может случиться так, что у вас нет документов ни на что. В любом случае вы можете связаться с нашими налоговыми экспертами и получить консультацию о том, как не платить налог с продажи квартиры или как снизить налоговую нагрузку.

По одному объекту недвижимости нельзя применить оба вычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счет имущественного вычета в размере 1 млн рублей или за счет расходов на приобретение. Вы вправе применить тот вид вычета, который максимально снизит ваш налог.

Пример из практики налоговых экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру Наш постоянный клиент Сергей Г. купил квартиру в 2020 году за 3 млн рублей, а в 2021 году продал ее за 3,5 млн. рублей. Имущественный вычет на покупку жилья он уже получил. В 2022 году Сергей должен подать декларацию и заплатить налог с продажи квартиры.

  1. Клиент обратился к личному консультанту с просьбой рассчитать НДФЛ по более выгодной для него схеме.
  2. Внимательно изучив документы, эксперт пришел к выводу, что все документы в порядке.
  3. Далее специалист рассчитал налог и представил клиенту более выгодный вариант — вычет затрат на приобретение.
  4. Налог берется с разницы между стоимостью покупки и стоимостью продажи: 13% * (3,5 млн – 3 млн) = 65 тыс.

рублей. Если бы клиент выбрал вариант с применением имущественного вычета, то налог с продажи квартиры в 2021 году был бы гораздо выше: (3,5 млн — 1 млн) * 13% = 325 тыс. рублей.

Если после использования льготы налог стал равен нулю, все равно нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации отражается доход от продажи и расчет налога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы законно не платите налог с продажи квартиры.

Начиная с отчетности за 2021 год не нужно подавать налоговую декларацию, если доход от продажи недвижимости не превысил 1 миллиона рублей. Вопрос — нужно ли платить налог с продажи такой квартиры также отпадает, Это правило распространяется и на недвижимость, которой владели меньше минимального срока.

Кто освобождается от уплаты налога при продаже квартиры?

Сегодня собственник при продаже квартиры должен выплатить государству 13 % от стоимости жилой недвижимости. НДФЛ начисляется с дохода, а не с вырученной от продажи имущества суммы. Законом от уплаты налога освобождаются доходы, которые были получены семьями с двумя и более детьми при продаже имеющегося жилья и использованы для покупки нового. Володин Вячеслав Викторович Председатель Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации восьмого созыва. Избран по избирательному округу № 163 (Саратовский — Саратовская область), закону придается обратная сила. По его словам, данная норма будет действовать в отношении доходов от продажи квартир, полученных начиная с 1 января 2021 года.

  • «Поправки носят социальный характер.
  • Мы понимаем, насколько остро перед семьями с двумя и более детьми стоит жилищный вопрос.
  • Дети растут, идут в детские сады, школы.
  • На каждом из этих этапов семье требуется все большая жилплощадь, не говоря уже о том, когда в семье появляется еще один малыш», — отмечал ранее Председатель ГД.
Читайте также:  Какая сегодня ставка цб?

Условия, при которых можно будет не платить налог: — в семье воспитываются двое детей в возрасте до 18 лет или до 24 лет (при очном обучении); — новое жилье приобретено в тот же календарный год либо до 30 апреля следующего после продажи имеющейся недвижимости года; — площадь и кадастровая стоимость нового жилья выше, чем проданного; — кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 млн руб.; — на момент продажи налогоплательщику и членам семьи не принадлежит в совокупности более 50 % другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры пенсионерам?

Налог с продажи квартиры пенсионером — нужно ли платить — Сразу ответим на главный вопрос — да, пенсионер должен платить НДФЛ при продаже квартиры. Как и любой другой гражданин РФ. Поскольку продажа имущества — это доход, а со своих доходов все обязаны заплатить НДФЛ ( ст.214.10 НК РФ ).

Кто не платит налог с продажи квартиры в 2022 году?

Для недвижимости, которая получена в порядке наследования, действует трехлетний минимальный срок владения. Три года истекают в мае 2022 года. Это значит, что доход от продажи в декабре 2022 года освобождается от НДФЛ.

Кто не платит налог 13 процентов с продажи квартиры?

Прошли те времена, когда собственники квартир, стремясь уйти от налога, указывали в договорах купли-продажи сумму в один миллион рублей, и покупатели на это соглашались. Вступившие в силу с 2016 года изменения в законодательство положили этой практике конец.

Покупатели теперь настаивают на указании в договоре реальной суммы сделки. Но и в этих условиях можно совершенно законно сократить размер налога. С 1 января 2016 года налог при продаже недвижимости рассчитывается по-новому. Во-первых, увеличен срок, после которого продажа квартиры не облагается подоходным налогом.

Чтобы не платить налог при продаже недвижимости, объект теперь должен находиться в собственности не менее пяти лет (вместо прежних трех). Исключение составляют квартиры, полученные по наследству, по договору дарения от близкого родственника или члена семьи либо в результате приватизации.

Для них сохранен прежний трехлетний срок. Во-вторых, при расчете размера налога устанавливается минимальная налоговая база, ниже которой указанная в договоре стоимость квартиры быть не может, она составляет 70% от кадастровой стоимости объекта. Если цена в договоре ниже 70% от кадастровой стоимости той же квартиры, при определении налогооблагаемой базы налоговая будет использовать большую из двух цен.

Кадастровая стоимость к этому моменту определена у всех находящихся на территории Красноярского края объектов недвижимости. Причем, в отличие от земельных участков, кадастровая цена которых зачастую оказывается завышенной, так что в некоторых случаях даже может превышать их рыночную стоимость, кадастровая оценка квартир определена корректно и в среднем оказывается процентов на 30–40 ниже рыночной цены квартиры.

В связи с произошедшими изменениями в законодательстве покупатели стали чаще настаивать на указании в договоре реальной цены сделки. Продавцы на это соглашаются, ведь большинство из них налоги будут платить еще по старым правилам. Право собственности на объекты у них возникло еще до вступления в силу закона (нововведение распространяется только на квартиры, купленные после 1 января 2016 года), поэтому в большинстве случаев продавцы готовы указывать в документах полную стоимость квартиры.

Пока изменения главным образом затронули только тех продавцов, которые недавно получили объекты в наследство или по договору дарения и пытаются быстро их продать, не дожидаясь завершения необходимого для освобождения от налога срока. Но через некоторое время на рынке начнут продаваться квартиры, купленные после 1 января 2016 года.

  1. О том, как легально сократить размер налога при продаже квартиры, какие нюансы здесь существуют, рассказала налоговый консультант, директор агентства «Аутсорсинг» Ольга Ботова,
  2. Как уменьшить размер налога? Наиболее часто можно услышать рекомендацию указывать в договоре сумму, равную 70% ее кадастровой стоимости.
Читайте также:  Как рассчитать сумму ежемесячного платежа по ипотеке?

При этом нужно учитывать, что кадастровая стоимость регулярно пересматривается, так что к моменту, когда покупатель захочет продать квартиру, кадастровая стоимость может вырасти. «Особый случай — квартиры, купленные по договору участия в долевом строительстве.

Как продать квартиру без уплаты налогов?

В каких случаях применяется трехлетний срок владения для освобождения от НДФЛ при продаже квартиры —

Квартира или другая недвижимость – это наследство. Трехлетний срок начинает истекать со дня смерти наследодателя.

Например, в марте 2019 года вы получили в наследство земельный участок. Без уплаты налога вы можете продать участок в любой момент, начиная с апреля 2022 года.

Подарок от близких родственников. Не нужно платить НДФЛ через три года после получения права собственности.

Например, 19 февраля 2019 года родная сестра подарила вам комнату в коммунальной квартире. Если продадите ее после 20 февраля 2022 года, то вправе не платить НДФЛ, так как комната получена в подарок от близкого родственника.

  1. Приватизированная квартира. Допустим, в феврале 2022 года вы продали квартиру, которую приватизировали в январе 2019 года. Срок владения начинался с даты подписания договора передачи квартиры в собственность. С момента приватизации прошло больше трех лет, значит, по закону, вы освобождены от НДФЛ при продаже квартиры.
  2. Квартира получена по договору пожизненного содержания с иждивением. Пример. Вы заключили договор ренты и пожизненного содержания с иждивением с пожилой соседкой. Ежемесячно вы выплачивали ей ренту. После того как соседка скончалась, вы на законных основаниях стали собственником ее квартиры. Через три года после регистрации права собственности продажа квартиры будет без налога.
  3. С 1 января 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 01.01.2016, сокращен до 3 лет. Но при условии, что это ваше единственное жилье. То есть, на момент совершения сделки в вашей собственности нет еще одной квартиры.

Если вы продаете первую квартиру в течение 90 дней после покупки второй квартиры, то минимальный срок владения первой квартирой составляет 3 года. Пример. В мае 2018 года вы купили первую квартиру. В марте 2021 года покупаете вторую квартиру. Чтобы продать первую квартиру без налога, сделать это нужно, начиная с марта 2021 года в течение 90 дней с момента покупки второй квартиры.

  1. В этом случае минимальный срок владения первой квартирой будет составлять 3 года, несмотря на то, что на момент продажи это было не единственное ваше жилье.
  2. Вышеуказанные условия для безналоговой продажи через три года распространяются как на жилое помещение, так и на земельный участок под ним.
  3. Во всех перечисленных случаях вам не нужно информировать налоговый орган о сделке и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Для всех остальных случаев действует пятилетний срок. То есть тот, кто купил недвижимость, а потом ее продал, сможет сэкономить на налогах только по истечении пятилетнего периода. Это правило действует с 01.01.2016 года и касается жилья, купленного после этой даты.

Читайте также:  Какие ценности наиболее ликвидны?

Чем грозит сделка с квартирой менее 3 лет в собственности?

Мошенники — Одно дело, когда перед вами непорядочный человек, другой – когда вы натыкаетесь на настоящего мошенника. Если квартира находится в собственности менее 3-хлет, речь может идти о продаже жилья через на подставных лиц. Сделки проводят очень быстро, чтобы жертвы ничего не заподозрили. Кто не должен платить налог с продажи квартиры

Как налоговая узнает о продаже квартиры?

Как налоговая инспекция узнает, что я продал квартиру/дом/землю? — Все сделки с жильем/землей регистрируются в Федеральной службе государственной регистрации, кадастра и картографии. А эта служба в свою очередь передает в налоговые органы информацию обо всех сделках с недвижимостью.

Как пенсионеру продать квартиру чтобы не платить налог?

Что в итоге — Если унаследованная квартира находилась в собственности три года и более, считая со дня смерти наследодателя, то платить налог и подавать декларацию не надо. Если этот срок менее трех лет, то налог придется платить. Но можно воспользоваться вычетом в размере продажной стоимости квартиры, но не более 1 млн рублей.

  • Либо уменьшить доходы на сумму расходов при покупке этой квартиры, если сохранились документы наследодателя.
  • При покупке квартиры также можно воспользоваться вычетом в сумме стоимости квартиры, но не более 2 млн рублей, если раньше его не получали.
  • Пенсионеры могут применить вычет не только в году приобретения квартиры, но и перенести его на три предшествующих года.

Таким образом, можно уменьшить налог с продажи унаследованной квартиры. Для пенсионеров, ветеранов труда, несовершеннолетних узников концлагерей налоговых льгот при продаже жилья нет.

Какие льготы у пенсионеров при продаже квартиры?

Пенсионеры освобождаются от имущественного налога, но не от налога на доход от продажи имущества (в частности, недвижимости). Продажа всех объектов недвижимости, приобретенных с 1 января 2016 года, не облагается налогом по истечении пяти, а не трех лет с момента перехода прав собственности.

В каком случае продажа квартиры облагается налогом?

При продаже любой недвижимости ( квартиры, дома или гаража) бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода, если она находится у них собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).

Нужно ли уведомлять налоговую при продаже квартиры?

В 2018 году я купил квартиру по ДДУ у застройщика. В 2019 году оформил право собственности, а в 2021 решил ее продать. С момента, как я полностью оплатил квартиру, прошло три года и один месяц. У меня есть еще квартиры, но все они пока строятся. То есть эта готовая квартира — единственная, в которой можно жить.

  1. По новым поправкам налог с продажи квартиры я платить не должен и, соответственно, в декларации мне ее указывать не нужно.
  2. Но я боюсь, что налоговая увидит, что квартира у меня в собственности всего 1,5 года, и посчитает, что я уклоняюсь от уплаты налога.
  3. Как уведомить налоговую инспекцию о том, сколько времени прошло с момента полной оплаты квартиры? И надо ли это делать? Вы правы: теперь минимальный срок владения новостройками считается не с даты регистрации права собственности, а с момента полной оплаты стоимости квартиры.

Если единственная квартира была в собственности три года или более, не придется платить НДФЛ, когда будете ее продавать. Отражать в декларации доходы от продажи тоже не нужно. По закону вы не обязаны уведомлять налоговую о том, когда фактически приобрели квартиру.